Азбука HSAs і HDHPs!
Што такое здароўе ашчадны рахунак?
Ашчадны рахунак здароўя (HSA) з'яўляецца тып рахунку, які вы можаце пакласці грошы ў, каб зэканоміць на выдатках, звязаных са здароўем на безнаяўнаму аснове.
Вы можаце ўнесці свой уклад ў ашчадных аховы здароўя складаюць толькі калі:
- маюць высокую франшызу план медыцынскага страхавання (HDHP)
- няма іншага медыцынскага страхавання, у тым ліку медыцынскай дапамогі - тым ня менш, вам дазволена мець іншыя віды пакрыцця , звязаныя са здароўем, такія як аварыі, інваліднасці, стаматалагічную дапамогу, клопат пра зроку, або доўгатэрміновага страхавання па догляду.
- не можа быць запатрабаваны як у залежнасці ад падатковай дэкларацыі Чужы
І вы, і ваш працадаўца можаце ўнесці свой уклад у ваш HSA. Тым не менш, агульная сума узносаў не можа быць больш, чым гадавы ліміт, усталяваны ўрадам. У 2018 годзе максімальны ўзнос складае $ 3450, калі ў вас ёсць упэўненасць толькі пакрыццё пад HDHP, і $ 6850, калі ў вас ёсць ахоп сям'і (два ці больш людзей, ахоплівае) пад HDHP.
Любыя ўзносы, унесеныя ў АСД павінны быць наяўныя грошы; ўклады акцый або маёмасці не дапускаецца. Акрамя таго, вы не можаце ўносіць ўклад у ваш HSA, калі вы рэгіструеце ў Medicare. Тым не менш, вы можаце трымаць грошы ў HSA і выкарыстоўваць яго для аплаты медыцынскіх расходаў падатку.
Калі здымаць грошы з вашага HSA, ня падвяргаючыся кваліфікаваных медыцынскіх расходаў, вы будзеце плаціць падаходны падатак на грошы, а таксама штраф. Штраф у дыстрыбутывах ад вашага HSA, якія не выкарыстоўваюцца для кваліфікаваных медыцынскіх расходаў павялічылася з 10 працэнтаў да 20 працэнтаў у 2011 годзе, у выніку даступных медыцынскіх закона.
падатковыя перавагі
Па дадзеных Службы ўнутраных даходаў (IRS), HSAs маюць наступныя падатковыя звязаныя перавагі:
- Вы можаце прэтэндаваць на падатковы вылік па узносаў вы ці нехта іншы, чым ваш працадаўца, што ўносяцца ў АСД.
- Ўклады ў вашым HSA, зробленыя Вашым працадаўцам могуць быць выключаны з вашага валавога даходу.
- Любыя працэнты або іншыя даходы вы робіце на грошы ў HSA абкладаюцца падаткам.
- Грошы, якія вы бераце з вашага HSA можа быць абкладаемы падаткам, калі вы выкарыстоўваеце яго, каб заплаціць «кваліфікаваныя» медыцынскія выдаткі.
- Там няма тэрміну кампенсуючы сябе для медыцынскіх расходаў, выкарыстоўваючы свой HSA. Пакуль кваліфікаваныя медыцынскія выдаткі былі панесены пасля таго, як вы ўсталявалі HSA, вы можаце чакаць гады або дзесяцігоддзі, каб узяць грошы з HSA, каб пакрыць медыцынскія выдаткі (трымаць свае квітанцыі, як вы будзеце мець патрэбу ў іх, калі IRS папросіць вас каб даказаць, што вы зрабілі, на самай справе, несці медыцынскія выдаткі, на якія вы рамбурсирующий сябе).
- Пасля 65 гадоў, вы можаце ўзяць грошы з АСПА для любой мэты вы хочаце, без штрафу. Але калі вы не выкарыстоўваеце грошы для кваліфікаваных медыцынскіх расходаў, вы будзеце плаціць падаходны падатак па догляду, гэтак жа, як вы б ад традыцыйнага ІРА.
Вы можаце знайсці падрабязную інфармацыю аб падатковых ільготах і правілах (уключаючы прыклады таго, як HSAs працу) у IRS Публікацыі 969, ахова здароўя ашчадных рахункаў і іншая падатковай благоприятствуемой Планы аховы здароўя.
Падпісаўшыся на HSA
Банкі, крэдытныя саюзы, страхавыя кампаніі і іншыя фінансавыя ўстановы дапускаюцца прапанову і кантраляваць рахункі HSA. Ваш працадаўца таксама можа наладзіць план, які дапаможа вам зарэгістравацца.
Звярніце ўвагу, што HSA не тое, што вы купляеце; гэта ашчадны рахунак, у які вы можаце ўнесці грошы на падатковую упадабанай аснове.
Што такое высокая франшыза план у галіне аховы здароўя?
Калі вы вырашылі адкрыць HSA, вы павінны мець высокі выліку план здароўя (HDHP). HDHP з'яўляецца адным з відаў медыцынскага страхавання план, які павінен адпавядаць вельмі канкрэтныя правілы IRS. Ёсць правілы, якія тычацца мінімальнай франшызу і максімум з сваёй кішэні межаў, і план не можа забяспечыць якое-небудзь іншае прафілактычную дапамогу (як вызначана ў IRS) перавагі перад франшызай.
У 2018 году, HDHP павінен мець франшызы , па меншай меры , $ 1300. для аднаго чалавека або $ 2600 на сям'ю.
І гэты план не можа мець максімум з сваёй кішэні звыш $ 6550 для аднаго чалавека, або $ 13100 для сям'і. Сума патрабаванай мінімальнай франшызы і марнатраўным выдаткаў штогод карэктуецца з улікам інфляцыі.
Верхнія межы на марнатраўны выдаткі на HDHPs ніжэй , чым агульны максімум з сваёй кішэні абмежаванняў , якія прымяняюцца да іншых планах . У 2014 годе, яны былі такімі ж, але формула выкарыстоўваецца для павелічэння марнатраўнага межаў HDHPs адрозніваецца ад формулы, якая выкарыстоўваецца для павелічэння межаў марнатраўных для іншых планаў, так што верхнія межы разыходзіліся з часам.
Таму што без HDHPs можа мець больш высокія межы марнатраўных, HDHPs не абавязкова планы з самымі нізкімі прэміямі, якія будуць відавочныя, калі вы хадзіце па крамах для вашага ўласнага асвятлення ў асобна ўзятым рынку. Але калі вашы магчымасці абмежаваныя працадаўцам і адным з даступных планаў HDHP, ён, верагодна , будуць самым нізкімі цэны плана вашага працадаўца прапануе, як і іншыя даступныя планы могуць ўключаць у сябе перавага (напрыклад , даплаты для наведвання офіса, а вам давядзецца плаціць поўны кошт наведвання офіса) да франшызы.
Вы можаце выкарыстоўваць свой ашчадны рахунак здароўя , каб дапамагчы аплаціць выдаткі Ваш план не пакрывае.
Доктар Майк Вызначэнне: франшыза - франшыза сума , якую вы павінны плаціць з ўласнай кішэні кожнага года для пакрыцця выдаткаў , звязаных са здароўем , перш чым ваш страхавы поліс пачынае плаціць. Пад HDHP (які вы павінны мець для таго, каб унесці свой уклад у АСП), ваша франшыза будзе складаць не менш $ 1300. для аднаслаёвага пакрыцця, і па меншай меры $ 2600 для пакрыцця сям'і.
Паступіўшы ў высокачашчынным Франшыза план у галіне аховы здароўя
Любая кампанія, якая прадае медыцынскае страхаванне ў вашым дзяржаве можа прапанаваць HDHP. Ваш працадаўца можа прапанаваць HDHP і вы таксама павінны быць у стане знайсці кваліфікаванае HDHP, звярнуўшыся ў абмен у вашым штаце , бягучая страхавая кампанія або агент або брокер ліцэнзію на продаж медыцынскага страхавання ў вашым штаце. Ваш дзяржаўны дэпартамент страхавання можа таксама быць у стане даць інфармацыю аб кваліфікаваным HDHPs.
Якія Кваліфікаваныя медыцынскія выдаткі?
Публікацыя IRS 502 вызначае кваліфікаваныя медыцынскія выдаткі, як «выдатак дыягностыкі, лячэнне, змякчэнне, лячэнне або прафілактыка захворванняў, а таксама выдаткі на лячэнне, якое ўплывае на любую частку або функцыю цела. Гэтыя выдаткі ўключаюць у сябе аплату медыцынскіх паслуг, што аказваюцца лекарамі, хірургі, стаматолагі і іншыя лекары. Яны ўключаюць у сябе выдаткі на пастаўку абсталявання, матэрыялаў і дыягнастычных прылад, неабходных для гэтых мэтаў «.
У адпаведнасці з палажэннямі Закона аб даступных медыцынскіх, вы больш не можаце быць пакрыты па безнаяўнаму аснове для выдаткаў на больш-рэцэпту лекі, калі ваш лекар не дае вам рэцэпт для іх.
Якія плюсы і мінусы аховы здароўя ашчадных рахункаў?
Міністэрства фінансаў ЗША тлумачыць, што перавагі HSAs і HDHPs ўключаюць у сябе:
- Яны забяспечваюць бяспеку, абараняючы вас ад высокіх або нечаканых медыцынскіх рахункаў.
- Пакрыццё можа быць больш даступным з-за зніжэнне медыцынскага страхавання, так як планы зрабіць not.provide перавагі за прафілактычную дапамогу, пакуль вы не сустрэлі сваю франшызу.
- У вас ёсць магчымасць выкарыстоўваць сродкі на ваш рахунак на аплату медыцынскіх выдаткаў, уключаючы выдаткі, што ваша страхоўка не можа пакрыць.
- Вы можаце зэканоміць грошы на ваш рахунак для будучых медыцынскіх выдаткаў.
- Вы можаце вырасціць свой рахунак праз інвестыцыйны даход.
- Вы робіце ўсе рашэнні аб тым, колькі грошай, каб пакласці на свой рахунак, ці трэба захаваць грошы для будучых выдаткаў або аплаціць бягучыя выдаткі на медыцынскае абслугоўванне, і якія медыцынскія выдаткі аплаціць за кошт сродкаў HSA. Вы можаце выбраць для аплаты медыцынскіх расходаў з не-HSA сродкамі (г.зн. пасля выплаты грошай), захоўвайце квітанцыі, а затым пакрыць сабе года і праз дзесяцігоддзе, безнаяўнаму грошы ад HSA. Такім чынам, АСД можа быць выкарыстаны ў якасці рэзервовага фонду або ранняга пенсійнага рахункі.
- Вы можаце пакінуць свой HSA, нават калі вы змяняеце месца працы, змяніць медыцынскую страхоўку, становяцца беспрацоўнымі, перайсці ў іншы стан, або змяніць сваё сямейнае становішча. Вы можаце толькі зрабіць ўклад у ваш HSA падчас, якія вы маеце пакрыццё HDHP на месцы. Але грошы ў HSA вамі і могуць быць выкарыстаны для пакрыцця кваліфікаваных медыцынскіх выдаткаў у любы час у будучыні, незалежна ад таго, якога тыпу медыцынскага страхавання вы маеце (ці не маеце) у гэтай кропцы.
- Вашы сродкі застаюцца на рахунку з году ў год - не «выкарыстоўваць яе ці страціць яго» правіл
Акрамя таго, ваш HSA дае Вам патройныя падатковыя зберажэнні:
- падатковыя вылікі, калі вы ўносіце на свой рахунак
- неабкладаюцца даходаў за кошт інвестыцый
- безнаяўнаму водазабор для кваліфікаваных медыцынскіх выдаткаў
Шэраг арганізацый спажыўцоў, у тым ліку Саюза спажыўцоў, выдавец часопіса Consumer Reports, былі крытычна HSAs, паколькі яны забяспечваюць найбольшую карысць для маладых здаровых людзей, якія не маюць утрыманцаў і багатых людзей, якія могуць выратаваць больш на свае падаткі.
> Крыніцы:
> Службы ўнутраных даходаў. Даступны Закон Сыход: Пытанні і адказы па пазабіржавым лекавых сродкаў і лекавых сродкаў.
> Службы ўнутраных даходаў. Бюлетэнь ўнутраных даходаў. Бюлетэнь Нумар 2018-10 , 5 Сакавік 2018.
> Службы ўнутраных даходаў. Публікацыя 502. Медыцынскія і стаматалагічныя выдаткі .
> Службы ўнутраных даходаў. Публікацыя 969 (2017) Здароўе ашчадных рахункі і іншая падатковая благоприятствуемая Планы аховы здароўя.