Намаганні GOP павелічэнне будзе Уклад Ліміты і пашырэнне доступу да фондаў
Не сакрэт , што рэспубліканскія заканадаўцы хочуць , каб пашырыць доступ да ашчадных рахунках аховы здароўя (HSAs) , павелічэнне іх выкарыстання, павялічваюць сумы , якія людзі могуць ўнесці свой уклад у HSAs, і забяспечыць большую гнуткасць у плане таго , як людзі могуць выкарыстоўваць сродкі , якія яны назапашваюцца ў рахунку. Пакуль невядома, на дадзены момант, калі ці калі яны будуць выконваць гэта, але гэта становішча яны вылучалі на працягу многіх гадоў.
GOP дэбаты рэформы аховы здароўя ўжо кружыліся ў Кангрэсе ў працягу 2017. Хоць шматлікія часткі заканадаўства , каб адмяніць і замяніць Закон аб Care Даступнае былі ўведзеныя, кульмінацыяй якіх 28 ліпеня 2017 года, у адмове Сената ўсіх рахункаў яны разглядаюць, практычна ўсе з іх прынялі аналагічны падыход да змены HSAs.
З смерцю-за пары да часу, заканадаўчых намаганняў па адмене і замяшчаюць АС, прапановы GOP рэфармавання HSA могуць быць пастаўлены на заднім план на некаторы час. Але цалкам магчыма, што рэформа HSA можа быць часткай магчымага двухпартыйнай кампрамісу па рэформе аховы здароўя, і гэта таксама магчыма, што рэформа HSA можа быць прынята ў якасці асобнага заканадаўства ў нейкім момант, незалежна ад асноўных змяненняў, якія абодва палітычных партый хацелі б зрабіць у амерыканскай сістэме аховы здароўя.
HSAs Падвергнуўся Нязначныя змены З ACA
ашчадныя рахункі аховы здароўя былі створаны адпускаюцца па рэцэпце лекаў Medicare, удасканалення і мадэрнізацыі Закон 2003 года i стаў даступны для спажыўцоў па стане на 2004 год.
ACA рабіў некаторыя сціплыя змены ў HSAs:
- HSAs ёсць штраф, калі вы зняць сродкі для немедыцынскага выкарыстання, перш чым вы 65. Пенальці раней 10 працэнтаў, але Аса павялічыў яго да 20 адсоткаў (гэта ў дадатак да падаткаў, якія ацэньваюцца, калі грошы выкарыстоўваецца для немедыцынскага мэтаў). Штраф прызначаны для забеспячэння таго, каб грошай у HSAs выкарыстоўваецца як ён прызначаны: для медыцынскіх мэтаў (пасля 65 гадоў, АСД можа функцыянаваць як традыцыйны індывідуальны пенсійны рахунак, з падаткамі, але не пакаранне, не ацэньваецца, калі грошы здымаюцца для пакрыцця немедыцынскае выдаткі).
- Усе прэпараты-акрамя інсуліну павінны мець рэцэпт лекара для таго, каб быць набыты за кошт сродкаў HSA (гэта значыць, выкарыстоўваць абкладаны падатак грошы ў HSA, каб купіць іх). У мінулым, пазабіржавы лекі могуць быць набыты за кошт сродкаў HSA, але Аса змянілася.
Рэспубліканская HSA рэформа Пашырыць доступ і ўклад Абмежаванні
Большасць законапраектаў, якія рэспубліканцы ў Кангрэсе якія ўкаранілі адмяніць і замяніць АС ўключае палажэнні, якія змянілі бы некаторыя правілы, якія прымяняюцца да HSAs. Гэта цэнтральны жыхар рэформы аховы здароўя GOP, так што рэформа HSA была нават ўключана ў 8-старонкавым «тощем» адмяняе законапраект (Закон аб ахове здароўя Свабоды) , што рэспубліканцы ў Сенаце ўведзены ў канцы ліпеня 2017 года (гэтая мера не прайшла , як тры рэспубліканцы супраць гэтага).
Хаця прапановы па рэформе ўжо некалькі адрознівалася, ёсць чатыры цэнтральных кампанентаў рэформы HSA, што GOP заканадаўцы хацелі б рэалізаваць:
- Адваротнае павелічэнне штрафу Аса, і вярнуцца да 10 адсоткаў штрафу за дзецьмі ва ўзросце да 65 выключэнняў для немедыцынскага выдаткаў.
- Адваротнае становішча Аса, што перашкаджае больш-рэцэпту лекі ад набываемай за кошт сродкаў HSA.
- Павелічэнне межаў узносаў HSA, і дазваляюць мужам ва ўзросце ад 55 гадоў і старэй, каб зрабіць даганяючы ўклад у той жа HSA, замест таго, каб мець асобны HSAs, як у цяперашні час.
- Allow сродкі HSA, якія будуць выкарыстоўвацца для аплаты медыцынскіх страхавых прэмій. У цяперашні час, вы можаце плаціць толькі ўнёскі за кошт сродкаў HSA , калі гэта для COBRA страхавання, доўгатэрміновага сыходу, Medicare Part B прэміі (і частка А , калі вы не атрымаеце яго бясплатна), а таксама медыцынскае страхаванне , панесеныя ў той час як вы атрымліваеце дапамогу па беспрацоўі. Прапановы па рэформе GOP дазволяць людзям значна больш свабоды, каб выкарыстоўваць сродкі HSA для аплаты медыцынскіх страхавых прэмій.
Большая частка гэтага даволі відавочныя, але давайце больш уважліва паглядзім на межы узносаў. Грошы, якія чалавек дэпазіты ў АСП не абкладаюцца падаткам (або адымаюцца да падаткаў разлічваюцца, калі ўклад налічэння заработнай платы адымаецца або адымацца на падатковай дэкларацыі FILER в).
Як і ў выпадку з іншымі рахункамі падатковых шчасным, ёсць мяжа таго, колькі вы можаце ўнесці свой уклад у АСД. У 2017 годзе , гэта $ 3,400 , калі ў вас ёсць упэўненасць толькі пакрыццё пад HSA-кваліфікаванага высокага план франшызы здароўя (HDHP), і $ 6750 , калі ў вас ёсць пакрыццё сям'і пад HSA-кваліфікаванага HDHP (звярніце ўвагу , што вы можаце толькі укладваць грошы ў АСД , калі вы ў цяперашні час маюць пакрыццё пад HSA-кваліфікаванага HDHP).
IRS таксама абмяжоўвае марнатраўным выдаткі на планы медыцынскага страхавання, якія лічацца HSA-кваліфікаваных HDHPs. Большасць прапаноў GOP рэфармаваць HSAs заклік да павелічэння мяжы ўкладу HSA роўным максімум з сваёй кішэні пад HSA кваліфікаванай HDHP (гэта значыць, так што сума, якую вы можаце змясціць у падатковых шчасных рахункі для пакрыцця магчымага медыцынскага выдаткі будуць такімі ж, як максімальную суму, якую давялося б заплаціць з уласнай кішэні выдаткі ў рамках вашага плана страхавання здароўя).
Для даведкі, максімум з свайго кішэні пад HSA-кваліфікаваным HDHP ў 2017 годзе складае $ 6550 для аднаго чалавека і $ 13100 для сям'і (заўважаць , што гэта менш , чым максімумы з уласнай кішэні , якія прымяняюцца да іншых відах пакрыцця ). Так што, калі прапанаваныя рэформы павінны былі быць выкананы, людзі маглі б унесці свой уклад амаль у два разы больш іх HSAs у параўнанні з дзеючымі правіламі, які надае добрыя падатковыя льготы для людзей, якія могуць дазволіць сабе пакласці, што шмат грошай на рахунак. Ён таксама дапамагае забяспечыць, каб людзі былі лепш падрыхтаваныя да твару фінансавых наступстваў сур'ёзнай хваробы або траўмаў, калі ў іх ёсць грошы ў HSA. Але, вядома, гэта ўсё залежыць ад чалавека, які мае дастаткова грошай, каб зрабіць свой унёсак у першую чаргу.
Гэтая прапанова не без крытыкі. Больш высокія межы узносаў для HSAs не дапамагаюць сем'ям з нізкім узроўнем даходу, так як яны, як правіла, не ў стане ўносіць нават бягучыя дапушчальныя сумы. А для сем'яў з высокім узроўнем даходаў, больш высокія ліміты узносаў па сутнасці зрабіць HSAs больш падаткаў жылля, дазваляючы чалавек адкласці ў баку яшчэ больш доналоговая грошы, якія могуць расці абкладаны падатак і ў канчатковым выніку будзе выкарыстоўвацца ў якасці дадатковага пенсіённага рахунку.
Хоць практычна ўсе прапановы па рэформе GOP для HSAs прывязалі прапанаваныя межы ўнёску ў HDHP марнатраўных максімумаў, варта адзначыць, што сенатар Рэнд Пол (R, KY) увёў заканадаўства ў пачатку 2017 года, што было б проста выдаліў ўклад каўпачка HSA цалкам , што дазваляе людзям ўносіць неабмежаваныя сумы АСД. Гэтая прапанова не пайсці куды-небудзь, але гэта было б ясна, было падатковае прытулак для багатых.
Ці будзе HSA стойла рэформы з адменай Намаганнямі ACA?
Рэформа HSA была ключавым становішчам рэспубліканскіх намаганняў па рэфармаванні аховы здароўя на працягу многіх гадоў, і гэта зразумела, што лідэры рэспубліканцаў хочуць бачыць больш людзей, якія выкарыстоўваюць HSAs, больш высокія ліміты узносаў, і вялікую гнуткасць у плане таго, як выкарыстоўваюцца сродкі.
GOP заканадаўцы зрабілі жорсткі штуршок для ACA адмены ў першай палове 2017 года, але гэтыя намаганні прыпыніліся ў канцы ліпеня. Пакуль незразумела, ці будзе абноўленая двухпартыйнай падыход да рэформы аховы здароўя, або зацішша ў гэтых намаганнях у той час як заканадаўцы вырашэння іншых пытанняў.
Але рэформа HSA з'яўляецца тое, што можа атрымаць падтрымку абедзвюх партый у Кангрэсе, і гэта таксама тое, што патэнцыйна можа быць зроблена самастойна, без поўнага рамонту правілаў аховы здароўя ЗША.
Дэмакраты, верагодна, хочуць захаваць высокі штраф Аса на дзяцей ва ўзросце да 65 выключэнні з HSAs для немедыцынскага выдаткаў, паколькі мэта АСД складаецца ў забеспячэнні таго, каб сродкі даступныя, калі і калі ўзнікаюць медыцынскія выдаткі.
Дэмакраты (і большасць рэспубліканцаў), відавочна, не збіраюцца ісці на прапанову канечнасцяў неабмежаванай ідэі ўкладу сенатара Паўла, але сціплае павелічэнне межаў узносаў з'яўляецца тое, што можа атрымаць падтрымку абодва партый. Гэта было б дарагім для федэральнага ўрада, аднак, з-за страчаныя падатковыя даходы, як і з любым зніжэннем падаткаў, што з'яўляецца перашкодай, якое неабходна будзе вырашаць.
Прадастаўленне людзям плаціць медыцынскае страхаванне з HSA грошай таксама з'яўляецца ідэя , якая магла заручыцца падтрымкай абедзвюх партый, у спробе зрабіць яго прасцей для людзей , каб плаціць страхавыя ўзносы (варта адзначыць, аднак, што сярэдні рэшту HSA з'яўляецца даволі нізкім , людзі б павінны ўнесці свой уклад больш HSAs для таго, каб зрабіць іх жыццяздольным крыніцай фінансавання прэмій).
Прывітальнае слова
Незалежна ад таго, як HSAs рэфармаваны, яны не з'яўляюцца панацэяй для вырашэння праблем, з якімі сутыкаюцца сістэмы аховы здароўя ЗША. Яны не дапамагаюць людзям з нізкім прыбыткам, каб атрымаць страхоўку або дазволіць сабе клапаціцца, і хоць высокія адымаецца планы ў галіне аховы здароўя сапраўды памяншаюць выкарыстанне медыка-санітарнай дапамогі (тым самым зніжаючы выдаткі), паменшаны каэфіцыент выкарыстання абодвух патрэбных і непатрэбных паслуг. Зніжэнне выкарыстання неабходных паслуг (напрыклад, чалавек, падзяліўшы таблеткі, каб зрабіць іх даўжэй, каб зэканоміць грошы, але пры гэтым не выконваюць прызначанага лячэння), як правіла, не вельмі добра для доўгатэрміновых наступстваў для здароўя.
Такім чынам, хоць двухпартыйнай падыход да рэформы аховы здароўя, безумоўна, можа ўключаць умераныя змены ў правілы HSA, цалкам HSA-арыентаваны падыход да рэформы аховы здароўя, хутчэй за ўсё, каб атрымаць падтрымку ад дэмакратаў у Кангрэсе, або адвакатаў пацыентаў няма.
> Крыніцы:
> Супрацоўнік Benefit навукова - даследчы інстытут. Балансы здароўя ашчаднага рахункі, ўклады, размеркаванне і іншай жыццёва важнай статыстыкі, 2015: Ацэнкі з базы дадзеных EBRI HSA . 29 лістапада> 2016> • № 42.
> Унутраная падатковая служба, Публікацыя 969: Здароўе ашчадных рахункаў і іншых падатковых шчасных планы аховы здароўя. 2016
> Службы ўнутраных даходаў, даходаў Працэдура 2016-28 .
> Пол Рэнд MD, S.222 Закон аб замене Obamacare, посекционно Рэзюмэ.
> Senate.gov. Папраўка 667 да HR1628. Закон аховы здароўя Свабоды 2017 года . 27 ліпеня 2017.