прэміі субсідый Прымальнасць Аса грунтуюцца на даходы, а не актывы
Прэміум падатковыя крэдыты (так званыя прэміяльныя субсідыі) з'яўляюцца асноўным кампанентам «даступнай» часткі Закона аб даступнай дапамогі (ACA). Без іх, асвятленне ў асобна ўзятым рынку будзе недаступным для многіх людзей.
Каб змясціць гэта ў перспектыве, мець на ўвазе, што ў сярэднім да субсідыя прэміі планаў, набытых на працягу першых двух месяцаў перыяду 2016 адкрытая рэгістрацыя праз Healthcare.gov складае $ 408 на чалавека ў месяц.
Але ў сярэднім пасля субсідый прэміі складае ўсяго $ 113 на чалавека ў месяц. І 85 адсоткаў людзей, уключаных у планы праз Healthcare.gov атрымліваюць субсідыі, як і 78 працэнтаў людзей, якія навучаюцца за кошт дзяржаўных аснове абменаў у дзяржавах , якія не выкарыстоўваюць Healthcare.gov.
Відавочна, што субсідыі зрабіць медыцынскае страхаванне больш рэальна даступным, чым магло б быць. Але гэта ілжывае меркаванне, што ObamaCare прэміяльныя субсідыі з'яўляюцца формай сацыяльнага забеспячэння, і / або што яны толькі на карысць хатніх гаспадарак з нізкім узроўнем даходу.
Чаму Прэміум субсідыі ня Welfare
Субсідыі з'яўляюцца падатковыя льготы - хоць і падатковага крэдыту , які вы можаце ўзяць загадзя, аплачваецца непасрэдна ў вашай медыцынскай страхавой кампаніі, замест таго , каб чакаць , каб прэтэндаваць на вашай падатковай дэкларацыі , як і іншыя падатковыя льготы. І яны дзейнічаюць так жа, як і іншыя падатковыя льготы, якія абмяжоўваюць права на аснове прыбытку - напрыклад, крэдыт ўкладчыка і дзіця падатковага крэдыту.
Іншыя падатковыя шчасных сітуацыі - як традыцыйных адлічэнняў узносаў ІРА, калі вы ахоплены пенсійнага плана на працы, унёскі Roth IRA, і студэнцкі пазыку працэнтны вылік - таксама даступныя, толькі калі ваш даход ніжэй пэўнага парога.
Прэміум субсідыя не мае актыў TES т , але і не любыя, з вышэйзгаданых прыкладаў даходаў абмежаваных падатковых ільгот і падатковых шчасных узносаў.
Гэта азначае, што ваша права на падатковы крэдыт не залежыць ад таго, колькі ў вас ужо ёсць у актывах; гэта залежыць толькі ад таго, колькі вы зарабляеце на працягу года.
Гэта ў адрозненне ад такіх праграм, як SNAP (Праграма дапамогі дадатковымі прадуктамі харчавання), які мае межы прымальнасці, заснаваныя як на даходзе і актываў / рэсурсаў.
Прэміум субсідыя пад ACA даступная для сем'яў з даходам да 400 працэнтаў ад узроўню беднасці. Для сям'і з чатырох чалавек, гэта $ 97000 ў 2016 годзе (за 2016 пакрыцця, выкарыстоўваюцца прынцыпы ўзроўню беднасці 2015). Гэта, вядома, не з нізкім узроўнем даходу любы нацяжкай; прэміі субсідый Прымальнасць распаўсюджваецца таксама на сярэдні клас.
Але як наконт людзей з істотнымі актывамі?
Адна з праблем, якія часам узнікаюць у дачыненні субсідый Прэміум мае дачыненне да правамоцнасці для высокіх ўнутрысеткавых хатніх гаспадарак на суме, якія маюць значныя актывы, але сціплы гадавы даход. Раннія пенсіянеры з'яўляюцца адным з прыкладаў; яны могуць быць захаваны на працягу многіх дзесяцігоддзяў, каб назапасіць значную чыстую кошт, і цяпер на пенсіі - да 65 гадоў, калі Medicare становіцца даступным - і жыць за кошт даходу, створанага іх інвестыцый. У выніку, іх даход можа быць добра ў межах субсідый, якія маюць права на дыяпазон, нягледзячы на тое, што яны могуць мець шэсць ці сем лічбу інвестыцыйных партфеляў.
Этычна Ці для гэтых людзей, каб выкарыстоўваць прэміяльныя субсідыі на ПМА? Тэма прыходзіць на рэгулярнай аснове на розных інтэрнэт-форумах, і заўсёды ёсць людзі, якія сцвярджаюць, што прэміяльныя субсідыі павінны выкарыстоўвацца толькі людзьмі, якія «неабходна» іх, ці толькі «дрэнных» людзей.
Але ні адно з гэтых патрабаванняў маюць ніякага лагічнага тлумачэння. Прэміум субсідыі падатковы крэдыт. Падатковыя крэдыты не заснаваныя на «неабходнасці» яны заснаваныя на лічбах. Калі вы маеце правы на падставе правілаў IRS, вы маеце права - няма нічога суб'ектыўнага аб падатковых крэдытах.
І, як ужо згадвалася вышэй, прэміяльныя субсідыі даступныя насельніцтва сярэдняга класа - яны не былі прызначаныя выключна для «бедных» залічаных.
Калі заканадаўцы, якія пісалі Аса былі прызначаныя для прэміяльных субсідый мець тэсты актываў (гэта значыць, як SNAP або Medicaid правамоцнасці для пажылых людзей, якія маюць патрэбу ў хатнім сыходзе), яны б ўключылі іх, і яны маглі б усё ж такі вырашылі зрабіць гэта ў нейкім момант у будучыні.
Але якія дадаюць тэсты актываў зрабілі б ужо складаную сістэму, нават у большай ступені, і быў бы ў тупіку мэты заканадаўцаў, які павінен быў атрымаць столькіх людзей, колькі магчыма ў басейны медыцынскага страхавання рызыкі ў мэтах зніжэння незастрахованных хуткасці і распаўсюджвання рызыкі для здароўя у настолькі шырокім басейне, як гэта магчыма.
У выніку, мы маем прэміум субсідыі, якія функцыянуюць так жа, як іншыя даходы абмежаваныя падатковыя льготы, якія распаўсюджваюцца на большую частку сярэдняга класа. Права на атрыманне гэтых падатковых ільгот не мае нічога агульнага з актывамі, і ўсё, што з даходу. Вядома, гэта неэтычна - і незаконна - скажаць свой даход, каб атрымаць права на падатковыя льготы. Але да таго часу, пакуль вы сапраўды паведамляеце свой даход у IRS, няма нічога неэтычных аб прыняцці падатковых крэдытаў, калі вы маеце права на іх.
Цікава, што гэта рэдка можна пачуць людзі сцвярджаюць, што гэта неэтычна, напрыклад, прэтэндаваць на дзіця падатковы крэдыт або крэдыт ўкладчыка, калі падатковая Filer ў пытанні мае істотныя актывы. Але для ўсіх практычных мэтаў, няма ніякай розніцы паміж гэтымі падатковымі крэдытамі і падатковым крэдытам Прэміум, за выключэннем таго , што прэмія падатковага крэдыт можа быць прыняты загадзя ў працягу года, а затым , за выключэннем памірыўся на вашай падатковай дэкларацыі .
Гэта таксама незвычайна для тых, хто пытанне, ці з'яўляецца высокай чыстай коштам сем'яў павінны мець права на атрыманне працадаўцам фундаваныя медыцынскага страхавання (большасць з іх), нягледзячы на тое, што такія планы з'яўляюцца ў значнай ступені падатковымі льготамі. Паводле справаздачы 2016 года СВО, урад, па прагнозах, выдаткаваць $ 3600000000000 субсідзіруюць працадаўца спансаваных страхаванне ад 2017 года да 2026 года (за кошт выключэння прэмій ад падаткаабкладання даходаў і заработнай платы), але толькі чвэрць гэтай сумы на прэміяльныя субсідый для індывідуальны рынак.
Па ўсёй верагоднасці, палітычная палярызацыя вакол Аса з'яўляецца прычынай скажоных аб прэміяльных субсідыях, якая з'яўляецца формай дабрабыту, калі яны на самой справе проста даход абмежаваная падатковы крэдыт, гэтак жа як і іншыя, якія ўжо існавалі задоўга да Аса.
Калі вы маеце права на падатковы крэдыт, Бяры
Такім чынам, вам не трэба турбавацца, што гэта неэтычна патрабаваць вашай прэміі субсідыі, таму што ў вас ёсць істотнае заначку. Гэта падатковы крэдыт, гэтак жа як і любы іншы падатковы крэдыт. Бухгалтары, як правіла, рэкламуюць, што яны будуць атрымліваць вам усе магчымыя падатковыя льготы і вылікі і падатковыя файлеры, як правіла, цэняць любыя перапынкі, якія яны атрымліваюць на іх падатковай дэкларацыі.
Няхай гэта будзе адымаць такія рэчы, як працэнты па іпатэчных крэдытах, HSA ўнёскі, студэнцкі крэдыт працэнты, або ўнёскі ІРА, ці сцвярджаючы, што падатковыя льготы, як крэдыт ўкладчыка або прэміум падатковага крэдыту, большасць падатковых файлеры усё занадта шчаслівыя, каб у канчатковым выніку з больш нізкім сукупным падатковым накладных. І ў рэшце рэшт, гэта ўсё прэміі падатковы крэдыт робіць.
Вы можаце пачакаць п субсідыя на вашай падатковай дэкларацыі
Для некаторых людзей са значнымі актывамі, ён можа адчуваць сябе больш камфортна - і знаёмым - плаціць поўную цану за медыцынскае страхаванне ў працягу года (калі вы можаце дазволіць сабе зрабіць гэта) , а затым прэтэндаваць на падатковы крэдыт прэміі па падатковай дэкларацыі , выкарыстоўваючы форму 8962 .
Да таго часу, пакуль вы купляеце пакрыццё на аснове абмену (пазабіржавы планы не могуць прэтэндаваць на прэмію падатковых крэдытаў), маюць права на атрыманне падатковага крэдыту залежыць ад вашага даходу і кошту базавага плана ў вашай вобласці ў параўнанні з вашага даходу, і адказваць іншым патрабаванням прымальнасці для прэміум падатковага крэдыту , вы можаце патрабаваць свой падатковы крэдыт загадзя (г.зн. аплачваецца непасрэдна на медыцынскае страхаванне перавозчыка кожны месяц), або на вашай падатковай дэкларацыі гэтак жа , як і любы іншы падатковы крэдыт.
Але ў любым выпадку, будзьце ўпэўненыя, што няма нічога неэтычных прэтэндуючы на прэміі падатковага крэдыту, калі ваш даход дае вам права на яго. Вашы актывы не з'яўляюцца часткай раўнання.